Услуги
1. Абонентское юридическое обслуживание предприятий
2. Споры в областях:
- корпоративные конфликты
- арбитраж
- споры в области прав на недвижимое имущество
- споры с государственными органами, в том числе налоговые споры
3. Правовое сопровождение сделки
4. Правовое сопровождение инвестиционных проектов
5. Интеллектуальная собственность
6. Оффшоры
7. Согласования в антимонопольных органах

 

Консультации (вопрос-ответ)

Вопрос: какие документы требуются для открытия счета оффшорной компании в российском банке?
 
Ответ:
 
Для открытия счета в российском банке на компанию-нерезидента нужно:
1. Устав (Bylaws), переведенный аттестованным переводчиком с апостилем;
2. Учредительный договор (Articles of Incorporatin), переведенный аттестованным переводчиком с апостилем;
3. Свидетельство о регистрации (Certificate of Incorporation), переведенное аттестованным переводчиком с апостилем;
4. Протокол о создании и назначении директора (Minutes of the First Meeting) в заверенном переводе;
5. Доверенность на лицо, которое будет уполномочено от имени нерезидента открыть счет в конкретном банке, подписывать платежные документы и т.д. (Power of Attorney), в оригинале и заверенном переводе;
6. Документ о назначении бухгалтера;
7. Банковская карточка с образцом подписи поверенного;
8. Документ из налогового органа о присвоении КИО или ИНН;
9. Заявление об открытии счета;
10. Договор с банком.
 
Положение иностранных организаций в РФ, а также порядок открытия ими банковских счетов, регулируется Письмом МНС от 25.07.00 № ВГ-6-06/562@ и Положением «Об особенностях учета в налоговых органах иностранных и международных организаций» - эти документы согласованы с Центральным Банком России. Согласно этим актам, иностранная организация обязана встать на налоговый учет, даже в том случае, если в РФ фактической деятельности не ведет (не открывает филиалов, подразделений, рабочих мест и прочее). Достаточного того обстоятельства, что открывается расчетный счет в российском банке -  п. 3.1. Положения.
 
Для постановки на налоговый учет иностранной компании необходима, кроме стандартного пакета документов (п.п. 1-6 списка), справка налогового органа в произвольной форме о ее регистрации в качестве налогоплательщика в стране инкорпорации с указанием кода налогоплательщика (или его аналога). Для оффшорных компаний налоговые органы в практике принимают и справки о том, что по местному законодательству учет данной компании в налоговых органах по месту регистрации не производится.
 
Если иностранная организация планирует осуществлять деятельность на территории РФ, то ей необходимо получить ИНН. Если  деятельности вестись не будет КИО (код иностранной организации).
 
Соответственно, для открытия счета на иностранную компанию (в том числе оффшорную) в российских банках наряду со стандартным пакетом документов, требуется документ о постановке на учет этой организации в налоговом органе России (КИО или ИНН). Сотрудники банков руководствуются Инструкцией ЦБ № 96-И от 28.12.2000 «О специальных счетах нерезидентов».
 
Если нерезидент намерен осуществлять одну из ниже перечисленных операций, ему понадобится дополнительно к уже открытому расчетному счету, открыть специальный счет в том же банке. Порядок открытия этих счетов регулируется Инструкцией ЦБ РФ от 07.6.2004 № 116-И.
 
Операции, требующие специальный счет:
  • приобретение облигаций РФ или резидентов РФ (счета типа «С» и «О»);
  • приобретение акций, паев (счет типа «А»)
  • получение кредита, займа в рублях от резидентов РФ (счет типа «В1»)
  • приобретение российских неэмиссионных ценных бумаг (счет типа «В2»).

Ведущий юрист ООО «ПРЕЗИДЕНТ КОНСАЛТ» З. Брусова
Все консультации
 
Консультации
(вопрос-ответ)

  Оформление земельного участка под домом
  Подробнее

  Подключение к газопроводу дачных участков
  Подробнее

Все консультации
Задать свой вопрос
Последний вопрос/
горячая новость

 ООО "ПРЕЗИДЕНТ КОНСАЛТ" заняло 4-е место в России и 1-е место среди петербургских компаний в рейтинге юридических фирм, осуществляющих защиту от рейдеров.   Подробнее


 
  
  
 

Смотрите информацию магазин цветов тут.
В начало
Карта сайта
Как связаться
 
 
 О компании  Новости
 Поиск  Афоризмы